Vooraleer een dossier wordt opgestart, voorzien wij altijd een vrijblijvend kennismakingsgesprek. Dit kan zowel online als fysiek op ons kantoor in Tienen. Tijdens dit gesprek bespreken we kort uw situatie en bekijken we of en hoe we u verder kunnen helpen. Heeft u slechts enkele gerichte vragen, dan kunnen we die vaak meteen efficiënt beantwoorden.

Bij meer complexe vragen – zoals hulp bij communicatie met banken, het invullen van aangiftes of het nagaan of uw crypto-inkomsten in het verleden correct werden aangegeven – is doorgaans een grondige analyse van uw historische transacties nodig. Hiervoor maken wij gebruik van gespecialiseerde software zoals CoinTracking, Koinly of Cryptotaxcalculator, waarmee we uw eerdere crypto-activiteiten nauwkeurig in kaart brengen. Daarnaast vragen we cliënten om een korte vragenlijst in te vullen (gelijkaardig aan de vragenlijst van de Dienst Voorafgaande Beslissingen) om een beter inzicht te krijgen.

Na deze eerste analyse plannen we een vervolggesprek in om de voorlopige bevindingen te bespreken. Indien nodig worden de gegevens samen verfijnd, waarna we een finale analyse opstellen.

Indien we gevraagd worden om uw aangifte in te vullen, doen we dat op basis van deze analyse.

Wanneer u ons contacteert met het oog op communicatie met uw bank of om te verifiëren of alles correct werd aangegeven, zijn er twee mogelijke uitkomsten:

1. Alles werd correct aangegeven: we stellen dan een brief op, bestemd voor uw bank, waarin we verklaren dat wij uw transacties geanalyseerd hebben en dat naar ons oordeel alles conform werd aangegeven.

2. Er zijn onvolledigheden of fouten: in dat geval begeleiden we u bij het regulariseren van de situatie. Nadien kunnen we, zodra alles correct werd aangegeven, alsnog een verklaring opstellen voor uw bank.

   
   

Indien u dat wenst, kunnen wij ook rechtstreeks communiceren met uw bank, bijvoorbeeld om onze analyse toe te lichten of bijkomende vragen te beantwoorden.

In uitzonderlijke gevallen weigert een bank alsnog de aanvaarding van uw tegoeden, ondanks onze conclusies. Dan brengen we u – indien gewenst – in contact met andere banken waarmee we samenwerken en die in het verleden wel bereid waren crypto-inkomsten te aanvaarden, mits een correcte fiscale omkadering.

Ja, het eerste gesprek is volledig gratis en vrijblijvend. We vinden het belangrijk dat cliënten de mogelijkheid krijgen om zonder enige verplichting met ons in gesprek te gaan, hun situatie toe te lichten, eerste vragen te stellen en te bekijken of ze verder willen samenwerken met ons. Pas na dit gesprek beslist de cliënt of er een dossier wordt opgestart.

Het eerste consult is vrijblijvend. Tijdens het gesprek vragen we u om kort uw situatie te schetsen en aan te geven welke vragen u precies hebt. Zaken die voor ons belangrijk zijn, zijn onder andere:

• Wanneer u bent begonnen met investeren in crypto;

• De manier waarop u investeert (bv. dollar cost averaging);

• Wat u precies doet (minen, staken, deelname aan liquidity pools, enz.);

• Of u in het verleden reeds inkomsten hebt aangegeven in uw aangifte;

• De reden waarom u ons contacteert (vb. vragen van de bank, fiscale controle, hulp bij het indienen van een aangifte, ...)

  
  

Als het om eenvoudige vragen gaat, kunnen we die vaak meteen tijdens het gesprek beantwoorden. Indien een grondigere analyse nodig is, leggen we uit wat ons inziens de beste aanpak is en lichten we ook kort toe hoe we te werk gaan.

Na het gesprek krijgt u steeds een opvolgmail waarin we samenvatten wat volgens ons de meest geschikte manier van handelen is en hoe de vraag best kan worden opgelost.

Voor alle duidelijkheid: het eerste gesprek is vrijblijvend en houdt geen enkele verplichting in om met ons een samenwerking aan te gaan.

Aeacus Lawyers analyseert de tradegeschiedenis van cliënten in de regel niet manueel, maar met behulp van gespecialiseerde fiscale software. Deze programma’s importeren en verwerken duizenden transacties automatisch en genereren gestructureerde rapporten over winsten, verliezen, fees, airdrops, staking, enz.

In functie van het dossier gebruiken we doorgaans één van de volgende programma’s:

• CoinTracking: Hiermee kunnen transacties worden ingeladen via een CSV-bestand of via een API-koppeling met het platform (zoals Binance, Kraken of Coinbase). CoinTracking reconstrueert de volledige geschiedenis en stelt automatisch een fiscaal rapport op.

• CryptoTaxCalculator: Een gebruiksvriendelijke tool die eveneens werkt met CSV’s of API’s. Het platform detecteert automatisch aankopen, verkopen, transfers en fees, en geeft een overzicht van gerealiseerde meerwaarden.

• Koinly: Focust op eenvoud en visualisatie. Het importeert transacties, koppelt wallets en exchanges, en genereert een fiscaal overzicht met duidelijke indeling per jaar, per coin of per type transactie.

Deze programma’s zijn niet gratis. Aeacus betaalt hiervoor een licentieprijs die wordt doorgerekend aan de cliënt. Richtprijzen per jaar liggen tussen €200 en €400, afhankelijk van het aantal transacties en het gekozen programma. Samen met de cliënt bekijken we welk platform het meest geschikt is voor de specifieke situatie.

Hoewel deze tools een grote hulp zijn, zijn ze niet zaligmakend. Er bestaat momenteel geen enkel programma dat volledig afgestemd is op de Belgische fiscale regels. De uiteindelijke fiscale inschatting en rapportering wordt dus altijd nog door ons geverifieerd en aangepast waar nodig.

Controle door de cliënt en token/NFT-spam: We vragen onze cliënten steeds om de gegenereerde tradegeschiedenis even na te kijken. In de praktijk zijn cliënten soms verbaasd om bepaalde coins of tokens te zien opduiken in hun overzicht, hoewel ze die zelf nooit hebben aangekocht. Dit is meestal het gevolg van NFT- of token-spam: waardeloze coins of NFT’s die automatisch in de wallet verschijnen, vaak met frauduleuze of misleidende bedoelingen.

Indien het aantal spamtransacties beperkt is, vragen we aan de cliënt om deze manueel te verwijderen in de tool. Is de spam echter omvangrijk, dan werken we liever met CSV-bestanden van de exchanges, zodat we gerichter en zuiverder kunnen importeren.

API-koppeling versus CSV-upload

• Een API-koppeling is een veilige, automatische verbinding tussen uw crypto-exchange en het fiscale programma. Deze koppeling laat enkel toe om transactiegegevens te lezen, niet om trades uit te voeren of toegang te krijgen tot uw tegoeden. Ze is dus volledig read-only en wordt gegenereerd vanuit uw eigen exchange-account.

• Een CSV-upload houdt in dat u zelf een exportbestand aanmaakt van uw transactiegeschiedenis (in Excel- of tekstformaat) en dit ofwel zelf uploadt in het programma of bezorgt aan Aeacus. Dit geeft meer controle over wat er precies wordt geïmporteerd en is bij grote hoeveelheden spam vaak de voorkeur.

Tot slot: als het aantal transacties zeer beperkt is (bijvoorbeeld een tiental per jaar), is het gebruik van een fiscaal programma meestal niet nodig en kunnen wij de analyse rechtstreeks uitvoeren zonder bijkomende softwarekost.

De fiscale programma’s leggen stap voor stap uit hoe een verbinding kan worden opgezet. Daarnaast begeleiden wij onze cliënten natuurlijk ook waar nodig bij het opzetten van de API-koppeling of het exporteren van de juiste CSV-bestanden, zodat alles vlot en correct verloopt.

Indien een cliënt reeds een account heeft bij een ander cryptoprogramma, kunnen we daarmee uiteraard ook aan de slag.

Aeacus Advocaten is een fiscaal advocatenkantoor met een uitgesproken specialisatie in cryptofiscaliteit. We combineren onze juridische expertise met een sterke praktische ervaring in crypto. Onze advocaten zijn zelf al jaren actief in de cryptowereld, waardoor we cliënten niet alleen juridisch maar ook inhoudelijk correct kunnen begeleiden.

We worden het vaakst gecontacteerd voor een analyse van de trade- en transactiegeschiedenis: cliënten willen nagaan of hun crypto-activiteiten in het verleden correct werden aangegeven of hebben hulp nodig bij het invullen van de aangifte. Dankzij onze jarenlange ervaring hebben we een scherp inzicht in hoe we deze data correct moeten interpreteren, rapporteren en fiscaal vertalen in overeenstemming met de Belgische aangifteverplichtingen.

Door de jaren heen hebben we zo goed als alles al gezien: van eenvoudige aankopen en verkopen tot staking, mining, deelname aan liquidity pools, ICO’s, NFT’s en zelfs cliënten die een eigen token of coin willen lanceren. Die brede ervaring zorgt ervoor dat we snel kunnen inschatten welke fiscale aandachtspunten spelen en hoe deze best worden aangepakt.

Daarnaast begeleiden we ook cliënten bij de communicatie met banken, bijvoorbeeld wanneer cryptogelden naar een Belgische rekening worden overgezet. Banken stellen in zulke situaties vaak bijkomende vragen over de herkomst van de middelen. Wij helpen dan bij het opstellen van verklaringen of nemen – indien gewenst – rechtstreeks contact op met de bank. In dit kader heeft Aeacus Lawyers ook een uitgebreide ervaring opgebouwd in AML en KYC-wetgeving. Als een bank toch weigert om de gelden te aanvaarden, kunnen we – op voorwaarde dat het dossier fiscaal volledig in orde is – cliënten introduceren bij banken waarmee we een vlotte samenwerking hebben. Mochten er nog fouten of onduidelijkheden zijn, dan helpen we uiteraard bij het rechtzetten daarvan, desgevallend via een fiscale regularisatie.

We adviseren ook vennootschappen die actief zijn in crypto, bijvoorbeeld over btw op cryptotransacties, de boekhoudkundige verwerking of de oprichting van een vennootschap voor tradingactiviteiten of andere crypto-initiatieven.

Verder staan we cliënten bij die worden uitgenodigd voor verhoor in het kader van een onderzoek naar fiscale fraude of witwas waarbij crypto een rol speelt. Dit komt vaak voor wanneer cliënten eerder cryptogelden naar een Belgische rekening hebben overgemaakt zonder voorafgaande melding aan de bank, wat aanleiding kan geven tot een melding bij het CFI en eventueel een politioneel onderzoek. In zulke gevallen bieden wij juridische bijstand vóór, tijdens en na het verhoor, en helpen we het dossier correct te kaderen en – indien nodig – te regulariseren. De voorkeur geniet natuurlijk om het dossier te analyseren vooraleer er gelden worden overgeschreven op een Belgische bank.

Tot slot treden we ook op in dossiers rond fraude en oplichting, bijvoorbeeld wanneer cliënten slachtoffer zijn geworden van scamprojecten, valse wallets of verloren toegang tot hun fondsen.

Kortom: wij begeleiden cliënten bij élke juridische of fiscale vraag die met crypto te maken heeft – van aangifte tot analyse, van portefeuille tot politieverhoor.